계산 순서
급여 → 급여소득공제 후 금액 → 소득금액조정공제 → 소득공제 합계 → 과세소득 → 산출소득세 → 주택차입금 세액공제액 → 연세액(부흥특별소득세 포함) (1,000 JPY / 100 JPY)
소득세 2025→2026 바뀐 점
기초공제 최대 950,000→1,040,000엔, 급여소득공제 최저 650,000→740,000엔, 부양 소득요건 580,000→620,000엔. 2026년 23세 미만 부양친족이 있으면 신 일반생명보험 특례 한도 60,000엔, 보험 공제 전체 한도 120,000엔은 같습니다.
주민세
다음 해 주민세 소득할과 연세액을 계산합니다.
후루사토 납세
상한 = 주민세 소득할 ×20% ÷ (90%−소득세율×1.021)+2,000엔. 세율은 주민세 과세소득에서 인적공제 차액을 뺀 금액으로 정합니다. 소득세 40%·주민세 30%의 기부 대상 한도도 적용합니다. 주민세 미확인·주택론공제 있음·다른 소득 있음·세율 기준액 0 이하이면 계산하지 않은 상태입니다. 원스톱은 확정신고가 필요 없는 급여소득자이며 기부처 5곳 이하일 때만 해당합니다. 기부 공제 내역은 확정신고 방식의 정수 엔 예상 금액입니다.
자주 묻는 질문
이 결과로 바로 신고해도 되나요? 참고용 계산입니다. 실제 신고 전에는 원천징수표와 담당 기관의 안내를 확인하세요.
이 계산기가 다루지 않는 것
- 예상 금액입니다. 최종 금액은 원천징수표와 자치단체에 확인하세요. 최종 금액은 원천징수표·관할 자치단체를 따르세요. 금액은 정수 엔, 가족은 같은 부양 구분·장애 구분 안에서 중복 없이 입력합니다. 확인 필요: 비과세·자치단체 가산·법정 끝수 처리·주택론 주민세 이월공제는 자동 계산하지 않습니다. 과세 여부 확인 전, 다른 소득이나 주택론 공제가 있으면 주민세·기부 상한의 0은 미산정입니다. 후루사토 과세기준이 0 이하인 경우도 미산정입니다.
입력 항목별 기준
올해 받은 급여·상여(세금 떼기 전) 원천징수표의 「支払金額」 칸을 옮겨 적으세요.
공제 자격 판정용 다른 소득 공제 자격 판정에만 사용하며 다른 소득의 세금은 계산하지 않습니다.
이미 낸 소득세 원천징수표의 「源泉徴収税額」 칸을 옮겨 적으세요.
건강보험·연금 등 사회보험료 급여에서 공제되거나 별도로 낸 공제 대상 사회보험료 합계입니다.
23세 미만 부양친족 있음 연말 기준 23세 미만의 부양친족이 있으면 선택합니다.
본인·가족이 특별장애인 공제 대상인가요? 본인·배우자·부양친족의 특별장애인 요건에 따른 소득금액조정공제입니다.
공제 대상 배우자 있음 생계를 같이하는 공제 대상 배우자가 있으면 선택합니다.
70세 이상 배우자 배우자가 연말 기준 70세 이상이면 선택합니다.
배우자 공제 후 소득 합계 배우자의 급여 수입이 아닌 공제 후 공제 후 소득 합계입니다.
일반 부양 16~18세·23~69세의 소득 요건을 충족하는 부양친족 수입니다.
19~22세 부양가족(19~22세) 소득 요건을 충족하는 19~22세 부양친족 수입니다.
노인 부양(함께 사는 고령 부모·조부모 제외) 함께 사는 고령 부모·조부모에 해당하지 않는 70세 이상 부양친족 수입니다.
함께 사는 고령 부모·조부모 함께 사는 70세 이상 부모·조부모 중 함께 사는 고령 부모·조부모 요건을 충족하는 수입니다.
일반 장애인 일반 장애인 공제 대상 인원이며 특별장애인과 중복하지 않습니다.
특별장애인(동거 제외) 동거특별장애인에 해당하지 않는 특별장애인 공제 대상 수입니다.
동거특별장애인 동거특별장애인 요건을 충족하는 수이며 다른 장애 구분과 중복하지 않습니다.
특정친족 1명 공제 후 소득 합계(19~22세) 특정친족의 급여 수입이 아닌 공제 후 공제 후 소득 합계입니다.
위 소득인 특정친족 수 위 공제 후 소득 합계이 같은 19~22세 친족만 셉니다. 소득이 다르면 합산하지 마세요.
신 일반생명보험료 증명서의 신제도 일반생명보험료 납입액입니다.
구 일반생명보험료 증명서의 구제도 일반생명보험료 납입액입니다.
개호의료보험료 증명서의 개호의료보험료 납입액입니다.
신 개인연금보험료 증명서의 신제도 개인연금보험료 납입액입니다.
구 개인연금보험료 증명서의 구제도 개인연금보험료 납입액입니다.
지진보험료 지진보험료 납입액입니다. 같은 계약의 구 장기손해보험료와 중복하지 마세요.
구 장기손해보험료 구 장기손해보험료 납입액입니다. 같은 계약에서 지진보험을 선택했다면 제외하세요.
그 밖의 확인된 소득공제 자동 계산 항목 외에 적용되는 소득세 공제만 더합니다.
주택 대출로 줄어드는 소득세 주택론 공제 신고서에서 확인한 세액공제액입니다.